Mange ejerledere kigger på kassekreditten og undrer sig: Virksomheden tjener penge, men der er alligevel sjældent luft. Svaret gemmer sig ofte i arbejdskapitalen – pengene, der er bundet i lager og tilgodehavender, mens de venter på at blive til likviditet.
Arbejdskapitalen har tre store håndtag. Debitorerne: Hver dag fra faktura til betaling er en dag, hvor du reelt låner penge ud til dine kunder – rentefrit. Lageret: Varer på hylden er penge på hylden, og en del af dem rører sig sjældent eller aldrig. Kreditorerne: Betaler du dine leverandører hurtigere, end dine betingelser kræver, finansierer du dem i stedet for omvendt.
Det hurtigste håndtag er næsten altid debitorerne. Fakturér straks, når arbejdet er leveret – ikke i slutningen af måneden. Sæt et fast rykkerflow op, så påmindelsen kommer automatisk og venligt, få dage efter forfald. Og tag samtalen med de kunder, der konsekvent betaler for sent; ofte er det en vane, ingen har udfordret. Overvej også dine betalingsbetingelser: De blev måske fastsat for ti år siden og har fulgt med af ren vane.
Gennemgå lageret med ærlige øjne: Hvad er reelt kurant, og hvad står bare og samler støv? Ukurante varer bliver ikke mere værd af at vente. Sælg ud, også med rabat – halvdelen af noget er mere end det hele af ingenting. Og se på indkøbsmønstrene: Køber du stort ind for rabattens skyld, koster rabatten ofte mere i bundet likviditet, end den giver på fakturaen.
Det interessante ved arbejdskapital er, at gevinsten kommer to gange. Først som likviditet her og nu – penge, der kan bruges til at afdrage gæld, investere eller bare sove roligere. Og siden som værdi den dag, virksomheden skal sælges: En køber betaler mere for en virksomhed, der ikke sluger kapital i driften, og bankerne regner på præcis det samme.
Vil du vide, hvor meget likviditet der gemmer sig i din drift? Det kan ofte afdækkes på en enkelt gennemgang af debitorer, lager og betalingsbetingelser – og de første tiltag kan sættes i gang med det samme.
Artiklerne her på siden er generel information og erstatter ikke konkret rådgivning. Skattemæssige og juridiske forhold bør altid afklares med din revisor og advokat, inden du disponerer.
Første samtale er fortrolig, uforpligtende og koster ingenting.
Book en fortrolig samtale